证券从业《证券投资基金》真题及答案(四)
无论是在学习还是在工作中,我们都不可避免地会接触到考试真题,考试真题有助于被考核者了解自己的真实水平。你知道什么样的考试真题才是好考试真题吗?以下是小编收集整理的证券从业《证券投资基金》真题及答案,欢迎阅读与收藏。
证券从业《证券投资基金》真题及答案 1
一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)
1.关于基金估值,以下说法正确的是( )。
A.复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布
B.开放式基金每个交易日的次日进行估值
C.封闭式基金每周进行一次估值
D.开放式基金每个交易日进行估值
2.当基金份额净值计价错误达到基金资产净值的( )时,基金管理人应当公告,并报监管机构备案。
A.0.10%
B.0.25%
C.0.50%
D.0.75%
3.以下关于基金估值方法的表述,错误的是( )。
A.银行间债券市场交易的债券,采用估值技术确定公允价值
B.交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,在估值技术难以可靠计量公允价值的 情况下,按成本进行后续计量
C.非公开发行有明确锁定期的股票,初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价,应采用上市交易的同一股票的市价进行估值
D.交易所上市债券以收盘净价估值
4.QDII基金的净值在估值日后( )内披露。
A.1个月
B.1周
C.2个工作日
D.1个工作日
5.目前,我国证券投资基金托管费是由( )根据基金管理人的指令从基金资产中定期收取的。
A.监管机构
B.发起人
C.基金份额持有人
D.基金托管人
二、多选题(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求)
1.因基金估值错误给基金份额持有人造成损失的,一般应由( )承担。
A.基金托管人
B.基金管理人
C.基金注册登记机构
D.会计师事务所
2.以下关于交易所发行未上市品种的估值方法,表述正确的`有( )。
A.首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票上市后,按交易所上市的同一股票的市价估值
B.公开增发的未上市的新股,按上市的同一股票的市价估值
C.公开增发的未上市的新股,采用估值技术
D.首次发行未上市的股票,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量
3.关于证券投资基金损益结转的表述,正确的有( )。
A.债券基金一般逐日结转损益
B.货币市场基金一般逐日结转损益
C.债券基金一般在月末结转当期损益
D.股票基金一般在月末结转当期损益
4.股票基金财务会计报表分析包括以下选项中的( )。
A.基金投资风格分析
B.基金盈利能力分析
C.基金持仓结构分析
D.基金分红能力分析
三、判断题(正确的用A表示.错误的用B表示)
1.基金管理人因过错导致基金资产损失时,基金托管人应承担连带赔偿责任。( )
2.因持有股票而享有的配股权,采用估值技术确定公允价值。( )
3.如果某只基金的估值出现错误,需要向投资人赔偿,该赔偿责任应由管理人全部承相。( )
4.目前,我国基金管理公司每日计算基金资产净值和基金份额净值,并每日公告。 ( )
5.目前国内基金市场上,封闭式基金持有的股票和债券按收盘价估值。( )
参考答案:
一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求)
1.【答案】D
【解析】目前,我国的开放式基金于每个交易日估值,并于次日公告基金份额净值。封闭式基金每周披露一次基金份额净值,但每个交易日也进行估值。复核无误的基金份额净值由基金管理人对外公布。
2.【答案】C
【解析】当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的0.25%时,基金管理公司应及时向监管机构报告。当计价错误达到0.5%时,基金管理公司应当公告并报监管机构备案。
3.【答案】C
【解析】如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价,应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价,应按公式确定该股票的价值:
4.【答案】C
【解析】《关于实施(合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法)有关问题的通知》,对QDII基金的净值计算及披露作了明确规定:基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露。
5.【答案】D
【解析】基金托管费是指基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用。基金托管费收取的比例与基金规模、基金类型有一定关系。通常基金规模越大,基金托管费率越低。
二、多选题(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求)
1.【答案】AB
【解析】基金管理公司和托管银行在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过程中,未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定,给基金财产或基金份额持有人造成损害的,应分别对各自行为依法承担赔偿责任。因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的,应承担连带赔偿责任。
2.【答案】ABD
【解析】C项,公开增发的未上市的新股,按交易所上市的同一股票的市价估值。
3.【答案】BCD
【解析】目前,我国的基金会计核算均已细化到日,货币市场基金一般每日结转损益等;证券投资基金一般在月末结转当期损益,按固定价格报价的货币市场基金一般逐日结转损益。
4.【答案】ABCD
【解析】股票基金财务会计报表分析包括:①基金收入情况分析;②基金盈利能力和分红能力分析;③基金持仓结构分析;④基金费用情况分析;⑤基金份额变动分析;⑥基金投资风格分析。
三、判断题(正确的用A表示,错误的用B表示)
1.【答案】B
【解析】基金管理公司和托管银行在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过程中,未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定,给基金财产或基金份额持有人造成损害的,应分别对各自行为依法承担赔偿责任。因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的,应承担连带赔偿责任。
2.【答案】B
【解析】因持有股票而享有的配股权,从配股除权日起到配股确认日止,①如果收盘价高于配股价,按收盘价高于配股价的差额估值;②如果收盘价等于或低于配股价,则估值为零。
3.【答案】B
【解析】基金管理公司和托管银行在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过程中,未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定,给基金财产或基金份额持有人造成损害的,应分别对各自行为依法承担赔偿责任。因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的,应承担连带赔偿责任。
4.【答案】B
【解析】目前,我国开放式基金于每个交易日估值,并于次日公告基金份额净值。封闭式基金每周披露一次基金份额净值,但每个交易日也进行估值。
5.【答案】B
【解析】通常情况下,交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值;交易所上市的有价证券(包括股票、权证等)以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;交易所上市交易的股指期货合约以股指当日结算价进行估值;交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。
证券从业《证券投资基金》真题及答案 2
一、单项选择题
1.公认的最早的基金机构是( )。
A.英国皇家信托组织B.海外和殖民地政府信托组织
C.英国国际信托组织D.英国信托基金
2.证券投资基金的主要投资风险不包括( )。
A.管理风险B.汇率风险C.市场风险D.巨额赎回风险
3.LOF的汉译名称为( )。
A.指数参与份额B.交易所交易基金C.存托凭证D.上市开放式基金
4.衍生证券投资基金是一种以衍生证券为投资对象的基金,包括( )。
A.认股权证基金B.指数基金C.交易所交易基金D.上市开放式基金
5.ETF的汉译名称为( )。
A.交易所交易基金B.指数参与份额C.上市开放式基金D.存托凭证
6.按( )基金可分为成长型基金、收入型基金、平衡型基金。
A.投资目标 B.基金的组织形式不同
C.基金是否可自由赎回和基金规模是否固定 D.投资标的
7.以下不属于证券投资基金特点的是( )。
A.专业理财B.分散风险C.集合投资D.稳定市场
8.证券投资基金有不同的投资目的,对于收入型基金来说( )。
A.资产成长的潜力较大,损失本金的风险相对较高
B.资产成长的潜力较小,损失本金的风险相对较高
C.资产成长的潜力较太,损失本金的风险相对较低
D.资产成长的潜力较小,损失本金的风险相对较低
9.开放式基金的交易价格取决于( )。
A.供求关系B.基金净资产C.基金单位净资产值D.基金总资产值
10.将投资者、管理人、托管人三者作为信托关系当事人,通过签订基金契约的形式发行受益凭证而设立的基金是指( )。
A.契约型基金 B.公司型基金 C.封闭式基金 D.开放式基金
11.侧重于追求资本利得和长期资本增值的基金是( )。
A.国债基金 B.股票基金 C.货币市场基金 D.平衡基金
12.可以同时在场外市场进行基金份额申购、赎回,在交易所进行基金份额交易,并通过份额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起的基金运作方式是( )。
A.开放式基金 B.股票基金 C.ETF D.LOF基金
13.基金管理人与基金托管人之间的关系是( )。
A.相互制衡的关系B.委托与受托的关系
C.受益人与受拖人之间的关系 D.监管人与被监管人关系
14.以下哪种分配方式是基金利润(收益)分配的常用方式( )。
A.分配基金份额 B.分配股票份额C.分配债券份额 D.分配国债份额
15.按照《基金法》和其它相关法规的规定,基金财产不得用于哪项投资或活动( )。
A. 买卖股票 B. 承销证券 C. 买卖国债 D. 买卖权证
16.按照《基金管理暂行办法》的规定,基金管理人由( )机构担任。
A.证券公司B.保险公司C.基金管理公司D.商业银行
17.按基金的组织形式不同,证券投资基金可分为( )。
A.成长型基金、收入型基金和平衡型基金B.国债基金、股票基金、货币市场基金
C.契约型基金和公司型基金D.封闭式基金和开放式基金
18.( )是指以上市股票为主要投资对象的证券投资基金。
A.货币市场基金B.指数基金C.国债基金D.股票基金
19.目前,我国基金大部分按照( )的比例计提基金管理费。
A.2% B.2.5% C.1.5% D.1%
20.下列对基金份额持有人与管理人之间的关系认识错误的是( )。
A.是委托人、受益人与受托人的关系B.是相互制衡的关系
C.基金份额持有人是基金资产的终极所有者和基金投资收益的受益人;基金管理人则是接受基金份额持有人的委托,负责对所有筹集的资金进行具体的投资决策和日常管理
D.是所有者和经营者之间的关系 21.基金管理人与托管人之间是( )。
A.委托者与受托者B.所有者与经营者C.经营者与监管者D.受托者与委托者
22.公司型基金依据( )营运基金。
A.基金契约B.基金公司章程C.合同同D.基金协议
23.通过公开发售基金份额募集资金,由基金托管人托管,由基金管理人管理和运用资金,为基金份额持有人的利益,以资产组合方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式是( )。
A.证券 B.基金 C.债券 D.股票
24.基金(公司基金除外)反映的经济关系是( )。
A.所有权关系B.信托关系C.债权债务关系D.委托代理关系
25.下列选项中,对封闭式基金认识不正确的是( )。
A.经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变
B.基金份额可以在依法设立的证券交易所交易C.基金份额持有人不得申请赎回
D.投资者可以通过证券经纪商在一级和二级市场上进行基金买卖
26.能从其投资组合的债券中得到适当的利息收益,与此同时又可以获得普通股升值收益的基金是( )。
A.成长型基金 B.货币市场基金C.收入型基金 D.平衡型基金
27.基金份额持有人享有的权利不包括( )。
A.收益的享有权 B.对基金份额的转让权
C.一定程度上对基金经营决策的参与权D.对基金日常决策直接施加影响
28.基金管理费通常不能从以下( )中扣除。
A.基金的股息B.利息收入C.基金资产中D.向投资者收取
29.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不能超过该证券的( )。
A.5% B.10%C.15% D.20%
二、多项选择题
1.契约型与公司型基金的不同点主要表现在( )。
A.法律依据B.设立目的C.当事人角色D.组织形态
2.对证券投资基金的特点,认识正确的是( )。
A.将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资动作
B.是“不能将鸡蛋放在一个篮子里”理论在现实中的具体运用
C.以科学的投资组合降低风险、提高收益是基金的另一大特点
D.基金是将零散的资金汇集起来,交给专业机构投资于各种金融工具,以谋取资产的增值,都有最低投资限额要求
3.申请取得基金托管资格,应当经( )核准。
A.国务院证券监督管理机构B.证券交易所
C.国务院银行业监督管理机构D.基金管理协会
4.证券投资基金投资存在的风险主要有( )。
A.市场风险B.管理风险C.技术风险D.巨额赎回风险
5.对基金管理人的概念理解不正确的是( )。
A.由依法设立的基金管理公司担任
B.基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构发起成立,但不具有独立法人地位
C.基金管理人的目标函数是自身利益的最大化
D.是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构
6.下列关于ETF(交易所交易基金)的说法中,正确的有( )。
A.申购时用一揽子股票进行申购B.可以在二级市场进行交易
C.赎回时用一揽子股票进行赎回D.赎回时用现金进行赎回
7.按照我国《基金法》规定,下列哪些事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定。( )
A.更换基金管理人、基金托管人B.提前终止基金合同
C.转换基金运作方式D.提高基金管理人、基金托管人的报酬标准
8.基金与股票的重要区别在于( )。
A.投资数量不同B.风险水平不同C.反映的关系不同D.所筹资金的投向不同
9.我国的基金产品除股票型基金外,纷纷问世的基金还包括( )。
A.债券基金 B.货币市场基金C.保本基金 D.指数基金
10.公司型基金的特点有( )。
A.基金的设立程序类似于一般股份公司B.基金本身为独立的法人机构
C.委托基金管理公司作为专业的财务顾问,或管理人来经营、管理基金资产
D.基金资产归基金所有11.货币市场基金的投资对象包括( )。
A.银行中长期存款B.银行短期存款、国库券
C.公司短期存款D.银行承兑票据及商业票据
12.基金管理人应履行的职责包括( )。
A.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资
B.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益
C.进行基金会计核算并编制基金会计报告
D.计算并公告基金资产净值,确定基金份额赎回、申购的价格
13.按基金投资的'分散化程度,可将股票基金划分为( )。
A.场外股票基金B.场内股票基金C.一般股票基金D.专门化股票基金
14.证券投资基金份额持有人享有基金的( )。
A.收益权B.表决权C.信息知情权D.经营管理权
15.基金收益主要来源于( )。
A.资本利得B.利息C.红利D.股息
16.证券投资基金与股票、债券的区别有( )。
A.反映的经济关系不同B.所筹集资金的投向不同
C.风险水平不同D.市场规律不同
17.契约型基金的当事人有( )。
A.托管人B.管理人C.证券公司D.投资者
18.影响封闭式基金价格的因素有( )。
A.市场供求情况B.经济形势C.政治环境D.基金份额资产净值
19.对基金份额持有人大会认识正确的是( )。
A.代表基金份额5%以上的基金份额持有人就同一事项有权要求召开基金份额持有人大会
B.基金管理人未按规定召集或者不能召集时,由基金托管人召集
C.由基金管理人召集
D.基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集,并报国务院证券监督管理机构备案
20.以下关于虚拟资本的描述正确的是( )。
A.虚拟资本本身不能在生产过程中发挥作用
B.是指以有价证券的形式存在,并能给持有者带来一定收益的资本在生产过程中发挥作用
C.有价证券是虚拟资本的一种形式
D.虚拟资本的价格总额等于所代表的真实资本的账面价格
21.以下关于证券投资基金的定义叙述正确的是( )。
A.通过公开发售基金份额募集资金B.由基金托管人托管
C.由基金管理人管理和运用资金
D.为基金份额持有人的利益,以资产组合方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式
22.下面关于股票、基金和债券说法正确的是( )。
A.基金是间接投资工具,所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具
B.股票和债券是直接投资工具,筹集的资金主要投资于实业
C.基金能满足那些不能或不宜直接参与股票、债券投资的个人或机构需要
D.债券的收益率直接取决于债券利率,而债券一般是事先确定的,投资风险较小
23.国债基金的收益率会受到市场利率的影响,当市场( )。
A.利率下调时,其收益率会下降B.利率上调时,其收益率会下降
C.利率下调时,其收益率会上升D.利率上调时,其收益率会上升
24.关于收入型基金描述正确的是( )。
A.主要投资于可带来现金收入的有价证券,以获取当期的最大收入为目的
B.资产的成长潜力较小,损失本金的风险相对也较低
C.固定收入型基金的主要投资对象是债券和优先股
D.股票收入型基金的成长潜力比较大,但易受股市波动的影响
25.下面关于基金托管费描述正确的是( )。
A.基金托管费是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用.
B.托管费按基金资产净值的一定比率提取,逐日计算并累积,按月支付给托管人
C.我国封闭式基金按照0.25%的比例计提基金托管费
D.开放式基金根据基金合同的规定比例计提,通常高于0.25%
26.货币市场基金不得投资的金融工具有( )。
A.股票B.可转换债券C.剩余期限超过397的债券D.流通受限的证券
27.根据《证券投资基金运作管理办法》及有关规定,基金投资应符合以下的规定有( )。
A.货币市场基金、中短债基金不得投资于流通受限证券
B.封闭式基金投资于流通受限证券的锁定期不得超过封闭式基金的剩余存续期
C.基金投资的资产支持证券必须在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易
D.基金不得投资于有锁定期但锁定期不明确的证券
三、判断题
1.成为中国证券投资基金业发展史上的一个重要里程碑所颁布的法律法规是《证券投资基金管理暂行办法》( )。
2.基金反映的是信托关系,但公司基金除外( )。
3.封闭期内,投资者可在一级市场上进行封闭式基金的买卖( )。
4.ETF使该类基金存在一、二级市场之间的套利机制,可有效防止类似封闭式基金的大幅折价现象( )。
5.基金管理人与托管人的关系是相互制衡的关系( )。
6.封闭式基金的价格除取决于基金份额资产净值外,还受到时常供求状况、经济形势、政治环境等多种因素影响,所以其价格与资产净值常发生偏离( )。
7.巨额赎回风险是开放式基金所特有的风险( )。
8.由于指数基金的投资非常分散,可以完全消除投资组合的系统风险。( )
9.封闭式基金在封闭期内不能追加认购或赎回,投资者只能通过证券经纪商在二级市场上进行基金的买卖。( )
10.基金是间接投资工具。( )
11.基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。( )
12.基金主要投资于有价证券,投资选择灵活多样,从而使基金的收益有可能高于债券,投资风险又可能小于股票。( )
13.固定收入型基金的主要投资对象是国债和优先股。( )
14.一般股票基金较专门化股票基金风险较大。( )
16.契约型基金的资金是通过发行基金份额筹集起来的信托财产;公司型基金的资金是通过发行普通股票筹集的公司法人资本( )。
17.按投资标的划分,证券投资基金可分为国债基金、股票基金、货币市场基金等( )。
18.股票收入型基金的成长潜力比较大,但易受股市波动的影响( )。
19.基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构等发起成立,不具有独立法人地位( )。
20.基金资产净值=基金资产总值+基金负债( )。
21.封闭式基金的收入分配每年不得少于两次,封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的95%( )
22.2007年11月中国证监会基金部发布《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》。()
23.股票反映的是所有权关系,债券反映的是债权债务的关系,而基金反映的则是信托关系,但公司型基金除外。( )
24.封闭式基金一般每周或更长时间公布一次基金份额资产净值。( )
25.封闭式基金与开放式基金份额首次发行价都是按面值加一定百分比的购买费计算。( )
26.收入型基金主要投资于可带来现金收入的有价证券,以获取当期的最大收入为目的。收入型基金资产的成长潜力较大,损失本金的风险相对也较高。( )
27.开放式基金的价格常与资产净值常发生偏离。( )
28.按照股票基金的分散化程度。可以分为一般股票基金和专门化股票基金。( )
29.基金份额持有人与基金管理人之间的关系是委托人、受益人与受托人的关系,也是所有者和经营者之间的关系。 ( )
参考答案:
1.B 2.B 3.D 4.A 5.A 6.A 7.D 8.D 9.C 10.A 11.B 12.D 13.A 14.A 15.B 16.C 17.C 18.D 19.C 20.B 21.C 22.B 23.B 24.B 25.D 26.D 27.D 28.D 29.B
1.ACD 2.ABC 3.AC 4.ABCD 5.B 6.ABC 7.ABCD 8.BCD 9.ABCD 10.ABCD 11.BCD 12.ABCD 13.CD 14.ABC 15.ABCD 16.ABC 17.ABD 18.ABCD 19.BCD 20.ABC 21.ABCD 22.ABCD 23.BC 24.ABCD 25.ABC 26.ABCD 27.ABCD
1.× 2.√ 3.× 4.√ 5.√ 6.√ 7.√ 8.× 9.√ 10.√ 11.√ 12.√ 13.× 14.×16.√ 17.√ 18.√ 19.× 20.√ 21.× 22.√ 23.√ 24.√ 25.√ 26.× 27.× 28.√ 29.√
证券从业《证券投资基金》真题及答案 3
1、下列不属于常见的基金回报率计算期间的是( )。
A.最近一月
B.最近两月
C.最近三月
D.最近六月
【答案】B
【解析】常见的基金回报率计算期间有:最近一月、最近三月、最近六月、今年以来、最近一年、最近两年、最近五年、最近十年等。
2、目前,托管资产的场内资金清算主要采用两种模式,包括( )和( )。
A.托管人结算模式;券商结算模式
B.共同对手结算模式;逐笔清算模式
C.货银对付模式;净额交收模式
D.净额交收模式;全额交收模式
【答案】A
【解析】托管资产的场内资金清算主要采用两种模式,包括托管人结算模式和券商结算模式。
3、为保证多边净额清算结果的法律效力,一般需要引入( )制度安排。
A.货银对付
B.分级结算
C.净额清算
D.共同对手方
【答案】D
【解析】为保证多边净额清算结果的法律效力,一般需要引入共同对手方的制度安排。
4、托管人委托负责境外资产托管业务的境外资产托管人应符合的条件有( )。
A.在中国大陆设立,受当地政府、金融或证券监管机构的监管
B.最近两个会计年度实收资本不少于1O亿美元或等值货币,或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币
C.有足够的熟悉境外托管业务的专职人员
D.最近1年没有受到监管机构的`重大处罚,没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查
【答案】C
【解析】托管人可以委托符合下列条件的境外资产托管人负责境外资产托管业务:在中国大陆以外的国家或地区设立,受当地政府、金融或证券监管机构的监管;最近1个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币,或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币;有足够的熟悉境外托管业务的专职人员;具备安全保管资产的条件;具备安全、高效的清算、交割能力;最近3年没有受到监管机构的重大处罚,没有重大事项正在接受司法部门、监管机构的立案调查。
5、下列关于回转交易的说法中,错误的是( )。
A.权证交易当日不能进行回转交易
B.深圳证券交易所对专项资产管理计划收益权份额协议交易实行当日回转交易
C.B股实行次交易日起回转交易
D.债券竞价交易实行当日回转交易
【答案】A
【解析】根据我国现行的有关交易制度规定,债券竞价交易和权证交易实行当日回转交易
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